公司对公账户分为哪几类？新成立企业如何开设基本户？

第三种：基本存款账户

基本存款账户，即企业基本户，是每个企业都必须设置的，主要用户企业平时的转账、结算和现金收付。通过基本户核算的每笔业务，企业都应详细记录。

第四种：一般存款账户

也称为企业一般户，企业的一些结算需要经过一般户，如基本户以外的银行有借款的，或者为了获得基本户以外的银行服务（结算速度快、业务范围广、规避同一家银行的风险等等）。

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公司常用账户及其注意事项

其中，公司中最常用的账户是基本户和一般户，对此，值得我们注意的有两点：

一、企业开户规则

一个企业只能有一个基本户，在开了基本户的基础上才可以开立多个一般户，开立时需提供相关的依据、文件。

二、账户使用方法

以上四类银行账户中，只有一般户不得办理现金提取业务。在实际工作中，如果企业确实急需从一般户支出现金的，可以填开转账支票转到个人户，再通过个人户提取现金。专用存款账户能否支取现金要视情况而定。

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基本户和一般户的区别

数量区别

人民银行的账户管理规定：一个企业只能开立一个基本账户，但是一般账户可以开多个，没有数量限制。

使用区别

在使用上，基本户比一般户功能多一点。

基本户可以：存、取、转、收。

一般户只能：存、转、收，不得办理现金提取业务。

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基本户和一般户的常见问题

1.基本户如果一直没有转账进来，有什么影响吗？

无论是基本户还是一般户，都会在税局进行备案，在强大的金税三期系统下，公司账户上的每一笔款项都受到监控。

基本户一直没有存钱，没有收入就意味着没有纳税，也没有工资薪金等正常的费用成本支出，自然会引起税局注意，会有被稽查的风险。

2.员工自己用微信购买的东西，拿回公司报销，可以用基本户报销给她吗？可以做账吗？

员工为公司垫付发生的相关经营费用，可以报销，按报销的账务处理记账。

3. 如果要注销基本户，该怎么做？

需要提前准备相关材料：一般包括公章、法人章、财务章，开户许可证，支票，销户申请书，企业注销通知书，法人授权委托书及法人和受托人的身份证等。

如果基本户上还有余额，也要转出去，最后等人行审批通过。不同银行办理手续大同小异，建议注销前咨询银行所需的详细资料。

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企业基本户开通流程

1. 选定开户银行的某支行（推荐选择距办公场地比较近的支行）；

2. 与银行预约开户时间（电话预约、微信公众号预约、官网预约等)；

3. 递交资料 （资料越全审核时间越短）；

4. 资料审核，即银行审核公司所有资料信息；

5. 资金验证（个别银行需要）个别银行开户要求开户存入一定量的资金（一般情况约5K-10Ｋ），大约３至1周时间可以取出。

6.柜台办理业务，开立银行基本账户法人必须到场。

注：预约成功之后，先由客户经理上门进行办公场地核实。核实通过后再到达银行提交开户资料。

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开通企业基本户所需材料

1、营业执照正副本原件

2、办公地址租赁合同

3、公章、法人章、财务章

4、法人、股东身份证原件及实名手机号

注：不同银行材料要求不同，建议办理前提前咨询。

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创业小贴士

以上是关于“上海企业基本户”的相关介绍，如果还有其他疑问，欢迎留言，我们将第一时间为您进行专业解答！